基

本

情

况

项目名称

兰州市西固区西固城街道办事处2022年度部门整体支出

评价年度

2022年度

评价类型

财政评价

委托评价单位

兰州市西固区

财政局

评价机构名称

甘肃瑞华鑫财财务管理咨询有限公司

评价对象主体

兰州市西固区西固城街道办事处

实

施

目

的

为强化部门支出责任,提升部门履职成效，提高财政资金使用效益,采取“财政+第三方机构”模式，对兰州市西固区西固城街道办事处2022年度部门整体支出开展绩效评价，评价工作以预算资金管理为主线，从部门规划、运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量部门整体及核心业务实施效果，推动部门提高整体绩效水平。

资

金

情

况（万元）

部门预算安排数

821.55

实际到位资金

2,017.57

其中：财政拨款收入

821.55

其中：财政拨款收入

1,467.71

国有资本经营预算财政拨款收入

0.00

国有资本经营预算财政拨款收入

2.07

其他收入

0.00

其他收入

549.86

实际支出资金（C=c1+c2+c3）

2,017.57

结余分配

-

其中：基本支出

1,029.09

结转结余资金

-

项目支出

988.48

-

-

预算支出完成率

100%

二、部门绩效目标

年度绩效目标

兰州市西固区西固城街道办事处计划通过2022年度履职完成以下目标任务：1.完成辖区内各项拥军优属、优抚安置、社会救济、社会福利、社会文化、科普、体育、教育等工作，合法合规的发放各类惠民资金；2.保量的完成劳动就业、安全生产管理初级卫生保健、民兵、兵役、侨务等工作；3.完成辖区内的维护稳定及社会治安综合治理工作；4.完成社区建设和管理，发挥居委会的群众自治组织作用，积极开展各类社区服务工作；5.完成征地拆迁工作；6.及时做好防汛、防风、防火、防震、防灾和抢险工作；7.及时办理人民群众的意见和要求，办理人民群众来信来访事项；8.及时完成出租屋及外来暂住人民的管理工作；9.做好精神文明建设工作，积极组织以提高市民素质为目的的活动，树立文明新风；10.完成其他交办的事项。

三、评价基本情况

评价范围

1.评价时间范围

2022年1月1日－2022年12月31日。

2.评价资金范围

兰州市西固区西固城街道办事处2022年度部门整体支出2,017.57万元。

评价依据

1.《中华人民共和国预算法》；

2.《中华人民共和国预算法实施条例》（中华人民共和国国务院令 第729号）；

3.《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）；

4.《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号）；

5.《财政部关于贯彻落实〈中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见〉的通知》（财预〔2018〕167号）；

6.《财政部关于规范绩效评价结果等级划分的通知》（财预便〔2017〕44号）；

7.《财政部关于印发〈第三方机构预算绩效评价业务监督管理暂行办法〉的通知》（财监〔2021〕4号）；

8.《财政部关于进一步做好预算信息公开工作的指导意见》（财预〔2010〕31号）；

9.《地方预决算公开操作规程》（财预〔2016〕143号）；

10.《财政部关于印发〈第三方机构预算绩效评价业务监督管理暂行办法〉的通知》（财监〔2021〕4号）；

11.《中共甘肃省委 甘肃省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（甘发〔2018〕32号）；

12.《中共甘肃省委办公厅 甘肃省人民政府办公厅关于进一步推进预算公开工作的实施方案》；

13.《中共兰州市委 兰州市人民政府关于兰州市全面推进预算绩效管理的实施意见》（兰发〔2021〕28号）；

14.《中共兰州市西固区区委 兰州市西固区人民政府关于西固区全面推进预算绩效管理的实施意见》（区委发〔2022〕10号）；

15.《兰州市西固区财政局关于印发<兰州市西固区区级预算绩效管理办法>等六个办法和操作规程的通知》(西财发〔2022〕84号)；

16.其他相关文件资料。如：党组会议纪要、本级人大审查结果报告、审计报告、财政监督稽核报告等；2021年度预决算报表及说明、2022年部门预算批复文件、2022年部门决算批复文件、绩效目标申报表、自评表和自评报告、财务和会计资料、部门工作总结等。

绩效评价指标体系

围绕部门规划、运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力、服务对象满意度等七个维度构建绩效评价指标体系，其中：一级指标7个、二级指标19个、三级指标48个。部门规划等一级指标占比分别为9%、11%、34%、20%、10%、8%、8%。

评价办法

比较法、成本效益分析法、因素分析法、公众评判法。

数据采集及处理办法

信息与数据收集采取资料核查、调研访谈、实地勘察、社会调查、分析评价等方式进行，数据处理采取数据分类、数据比对、数据稽核、数据分析、数据汇总等方法开展。

绩效评价工作过程

前期准备阶段、组织实施阶段、分析评价阶段、档案归集阶段。

四、评价结论和绩效分析

综合评价结论

评价得分

86.69分

评价等级

良

绩效分析

指标

部门规划

运行

成本

管理

效率

履职效能

社会效应

可持续发展能力

服务对象满度

合计

得分率

85.56%

100%

74.12%

96%

87.10%

100

86%

86.69%

五、存在问题

（一）部门年度预算编制不够完整、准确，预算执行约束性有待加强；

（二）部门预算绩效管理制度不够健全，绩效管理工作规范性不足；

（三）固定资产入账不及时，资产清点盘查工作不到位；

（四）部分政府采购未编制预算，采购信息发布及结果公布不及时。

六、有关对策建议

（一）提高预算编制准确性，加强预算执行有效性

1.建议资金使用单位一是做好预算编制前期的调研工作，收集和整理各种数据和信息，包括市场情况、经济形势、单位运营情况等，为预算编制提供准确的数据和信息支持；二是在预算编制的过程中，运用科学的方法和技术手段，如预测分析、风险评估、成本控制等，提高预算编制的科学性和准确性；三是加强预算编制过程中的沟通和协调，确保各部门和岗位之间的配合和协作，保证预算编制的完整性和一致性；四是建立相应的预算编制管理制度和规范，明确预算编制的程序和流程，规范预算编制的各项工作，保证预算编制的质量和效益；五是做好预算编制的后期跟踪和监督工作，及时发现和纠正预算编制中存在的问题和不足，尽量避免出现预决算差异率较大的情况。

2.建议资金使用单位强化财务管理工作，通过多层次教育培训进一步提高有关工作人员的专业知识水平和业务工作能力，不断完善内部控制，努力提高财务管理水平，规范预算执行。

（二）健全完善预算绩效管理机制，提高预算绩效管理水平

1.建议兰州市西固区西固城街道办事处按照预算管理政策文件要求制定预算绩效管理制度和实施细则，切实强化程序约束性，建立完善本部门绩效管理制度，将项目管理和资金管理协同推进，加强财务部门与业务部门的协调配合，实现绩效管理常态化、规范化，确保预算绩效管理延伸至资金使用终端。

2.建议兰州市西固区西固城街道办事处全面落实绩效目标管理，实现绩效目标全覆盖，在编制下一年度预算和调整本年度预算时，按照“谁申请资金、谁设定目标”的原则，及时编制部门整体及项目支出绩效目标申报表，设定相应的年度目标，编制的绩效目标要能够清晰反映部门履职所达到的预期效果，绩效指标要完整明确、科学合理，指标值要细化量化、清晰可衡量，并将部门和单位整体绩效目标、政策及项目绩效目标同步报送同级财政部门。

3.建议兰州市西固区西固城街道办事处按照“谁支出，谁负责”的原则，组织本部门开展绩效运行监控工作，建立预算执行和绩效目标及指标完成情况分析制度，深入分析绩效运行偏离预期目标的原因，及时采取纠偏措施，确保绩效目标如期实现，同时加强绩效监控结果应用。

4.建议兰州市西固区西固城街道办事处合理加强绩效自评规范性，合理设定自评绩效指标及权重，自评绩效指标与预算批复的绩效指标保持一致，指标权重根据自评规程中确定的比例进行设定，二级、三级指标权重根据指标重要程度、项目实施阶段等因素综合确定，准确反映项目的产出和效益，同时加强自评结果应用。

（三）落实固定资产清查盘点工作，提高部门资产安全性

建议兰州市西固区西固城街道办事处按照《事业单位国有资产管理暂行办法》要求，加强固定资产的会计核算工作，对已完工的基建工程、购入的固定资产、收到的捐赠资产等及时入账，并按照数量、金额一一登记明细账簿，编制固定资产卡片，并根据需要定期或不定期对固定资产进行全面或局部清查，按照实际盘点情况及时调增调减固定资产，确保账、卡、实相符；加强固定资产的盘点工作，完善固定资产的领用、交接、处置程序，并定期对固定资产的使用情况进行分析汇总，为合理配置固定资产、提高使用效率提供依据。

（四）加强政府采购预算编制，提高政府采购规范性

建议兰州市西固区西固城街道办事处按照政府采购政策法规的规定和财政部门预算管理的要求，将政府采购项目全部编入部门预算，做好政府采购预算和采购计划编报的相互衔接工作，确保采购计划严格按政府采购预算的项目和数额执行。同时，改进管理水平和操作执行质量，坚持预算约束，进一步提高政府采购效率和质量。

七、其他需要说明的问题

无