一、2023年预算执行情况

2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是实施“十四五”规划承上启下的关键之年。区财政部门在区委的坚强领导下，在区人大和区政协的监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和二十届二中全会精神，全面落实中央及省市区委经济工作会议精神，紧紧围绕全区工作总体思路和目标任务，把落实积极的财政政策加力提效作为财政工作出发点、落脚点，建机制、促收入、防风险、谋发展，攻坚克难、逆势而进，财政运行总体平稳。

——财政收入完成情况

2023年，区级一般公共预算收入完成107759万元，同比增长19.70%。社会保险基金预算收入完成30024万元，政府性基金预算收入完成2670万元，国有资本经营预算收入为零。

——财政支出完成情况

2023年，全区一般公共预算支出完成211754万元，同比增长9.24 %。社会保险基金预算支出完成29506万元，政府性基金预算支出完成89824万元，国有资本经营预算支出完成751万元。

全区一般公共预算支出完成情况是：

一般公共服务支出28664万元，占支出的13.54%；

国防支出68万元，占支出的0.03%；

公共安全支出12959万元，占支出的6.12%；

教育支出34847万元，占支出的16.45%；

科学技术支出2429万元，占支出的1.14%；

文化旅游体育与传媒支出1952万元，占支出的0.92%；

社会保障和就业支出46810万元，占支出的22.11%；

卫生健康支出23136万元，占支出的10.93%；

节能环保支出1762万元，占支出的0.83%；

城乡社区支出25279万元，占支出的11.94%；

农林水支出17445万元，占支出的8.24%；

交通运输支出686万元，占支出的0.32%；

资源勘探工业信息等支出500万元，占支出的0.24%；

商业服务业等支出115万元，占支出的0.05%；

自然资源海洋气象等支出88万元，占支出的0.04%；

住房保障支出9671万元，占支出的4.57%；

粮油物资储备支出75万元，占支出的0.04%；

灾害防治及应急管理支出2291万元，占支出的1.08%；

债务付息与发行费用支出2977万元，占支出的1.41%。

二、2023年财政主要工作

(一)积极培养涵养税源，财政收入量增质优。全面落实财政收入任务，着力加大财税征管工作力度，全力以赴抓协调、促征管、赶进度，力争完成全年收入任务。一是加大税收收入征管。及时分解落实收入目标，靠实责任，层层细化量化，加大清收力度，加强对重点税源、重点项目的动态监控，提升组织收入的掌控力，促进财政收入足额入库。二是加强重点税源管理。以提升重点税源监控质量和效率为关键，深入重点企业，对辖区内重点项目工程密切关注，持续跟进，摸清税源分布和结构，做到新增税源心中有数，通过抓税源、抓税收促进收入及时入库。三是提升非税征管水平。加强重点单位、重点项目跟踪管理，准确梳理和摸排新的增收点，有效发挥了非税收入的补充作用。

(二)持续优化支出结构，民生保障有力有效。按照“保基本、守底线、抓重点、补短板、创特色”要求，坚持民生优先导向，统筹加大社会事业和民生改善投入力度。一是社会保障事业扩面提标。全年社会保障和就业支出44779万元，主要用于提高城乡居民各项社会保障水平。城市低保标准由每人每年10968元提高至11040元，农村低保标准由每人每年5268元提高至5580元；城市特困救助供养标准每人每年14352元，农村特困基本生活供养标准每人每年7260元；城乡居民养老保险参保人数和享受待遇人数分别达到28093人和5734人，基本实现全覆盖；卫生健康投入22248万元，重点保障城乡居民公共卫生服务、人口与计划生育管理和社区卫生服务建设方面的重点需求。二是教科文体事业繁荣发展。发放义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助3537人次，共计93.74万元；发放普通高中国家助学金171人次，共计17.28万元；推动文化事业发展，促进文化繁荣，区级安排各类文化体育专项资金670.79万元，保障金城公园博物馆、体育场及图书馆办公楼基本运行经费，以及文化惠民活动经费。三是乡村振兴战略全面实施。投入涉农专项资金13370万元，主要用于人居环境整治、高标准农田建设、农村饮水安全，防汛、水毁项目、洪道清淤、水利工程维修改造、林业生态保护和森林防火等巩固拓展脱贫攻坚成果和乡村振兴项目。四是重点项目建设有序推进。投入建设类专项资金52458万元，用于福源小镇(二期)、老旧小区改造和老旧住宅电梯加装、水安全保障工程、T018#-T020#道路建设、T044#道路建设，实施兰新线沿线铁路涵洞提升改造、小游园建设、居家养老中心建设、农村公路养护和建设等重点工程，持续改善区域人居环境。

(三)全力以赴向上争取，财力保障坚实有力。超常规争取上级各类资金，有效解决区级财力严重不足，持续增强 “三保”能力，突破区域经济发展瓶颈。一是向上争取可圈可点。全年争取各类资金达到20.76亿元，其中，均衡性转移支付1.52亿元，县级基本财力保障机制奖补资金0.27亿元，不同地区财力补助0.1亿元，各类专项转移支付资金6.49亿元，债券转贷资金12.38亿元，有力保障了全区基础设施建设、生态环保、棚户区改造等项目建设和债务风险防范化解工作。二是财政奖补惠及民生。2023年全区村级“农村公益”事业财政奖补项目5个，总投资235万元，其中申请奖补资金138万元，受益人口4905人。三是“三保”底线兜牢兜实。省财政厅首次将我区纳入当年新增均衡性转移支付分配范围内，争取补助资金达到15251万元，为近郊四区最高，并计入下年度区级财力基数，此举将持续增强我区“三保”能力。

(四)始终坚守安全底线，债务风险有效管控。债券资金实施穿透式监测和项目绩效管理，全面掌握项目资金使用、建设进度和运营管理等情况，及时对存在的问题进行纠偏。一是政府举债有效发挥。全年争取一般债和专项债券资金6.68亿元，支持用于T044#道路(S035-1#至西固中路段)一期工程、兰新线沿线(临洮街)铁路涵洞提升改造、福利东路综合教学楼项目、福源小镇安置房二期项目等重大民生项目建设。同时，配合区发改等部门督促项目早日开工建设，形成实物工作量，加快债券项目支出进度，财政资金使用效益大幅提升。二是债务总量严格管控。组织全区行政事业单位、融资平台每月上报全口径债务监测数据，全面监测债务增减变动。2023年当年增加地方政府债务(转贷)收入112252万元，我区地方政府债务余额328782万元(其中：一般债务95944万元，专项债务232838万元)。三是法定债务按期偿还。2023年到期偿还债务本金15700万元(其中：再融资债务11562万元，财政偿还4138万元)，上缴年度债券利息7440.97万元，有效化解了政府债务风险。同时，督促区医院、区城投公司落实化解隐性债务任务。截至目前，我区债务逾期风险可控，未超警戒线。

(五)不断加强财政管理，资金质效全面提升。认真贯彻落实新《预算法实施条例》，进一步规范财政管理，创新理财方式，提升资金使用效率。一是持续优化政府采购流程。完善采购电子化审批程序，规范采购行为，强化供应商管理，实现采购工作规范化、程序化，有效提高政府采购透明度。2023年完成货物、工程、服务三大类采购金额16655.56万元，节约资金283.94万元，资金节约率为1.68%。二是扎实开展财会监督工作。开展行政事业单位、代理记账机构会计信息质量检查，夯实资产管理基础、防止国有资产流失；集中力量对重点项目资金、“三公”经费进行专项检查，确保了财政资金安全。三是深入推进预算绩效管理。运用以绩效目标为依据、以绩效监控为主线、以绩效评价为手段、以绩效结果应用为导向的预算绩效管理模式，做到“花钱必有效、无效必问责”。

2023年，面对经济下行压力不断增大、兰州石化大检修致使大幅度减收、持续落实减税降费等因素影响，区财政部门承压前行、积极应对，通过调整优化支出结构，积极发挥财政职能作用，全力保障“三保”、风险防控及重点领域支出，圆满完成了各项工作任务。但由于我区财源结构单一，增收空间狭小，重点税源行业整体表现低迷，持续增收的后劲不足，财政收入增长乏力，面临的困难也十分突出：一是区级财力不断下降，财政收入组织难度进一步加大，一定程度上影响年初预算计划的完成。二是刚性支出有增无减，政策性支出项目增加，地方配套兜底保障难，不可预见支出增多，财政收支矛盾依然突出。三是债务偿还进入高峰期，风险防控工作需高度关注。针对上述问题，区财政部门将继续落实过“紧日子”要求，加强财政收支管理，强化预算绩效约束，严控“三公”经费和一般性支出，坚持底线思维，统筹兼顾，把有限的资源和财力用在改善民生、推动发展上。

三、2024年财政预算(草案)

(一)指导思想。以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届二中全会、中央经济工作会议精神，坚决落实区委、区政府决策部署，立足区情实际，扎实落实积极的财政政策，加强财政资源统筹，优化支出结构，保证支出强度，加快支出进度，严肃财经纪律，加强财政可持续风险防控，为开创西固高质量发展新局面提供有力保障。

(二)总体原则。坚持“三保”优先、足额保障；坚持量力而行、尽力而为；坚持艰苦奋斗、勤俭节约；坚持提升效能、绩效优先。

(三)预算收支目标。根据全区经济发展预期和财政增长目标，2024年全区财政收支预算(草案)预计数具体编制情况是：

　　——收入预计

区级一般公共预算收入预计113147万元，同比增长5%。社会保险基金预算收入预计29506万元，政府性基金预算收入预计为零，国有资本经营预算收入预计为零。

根据现行财政体制测算，区级一般公共预算收入113147万元，加上级各项结算返还、补助收入37235万元，扣除上解上级专项13575万元，全年可供安排的区级一般公共预算财力为136807万元。

——支出安排

　　2024年，一般公共预算预计总支出195800万元，其中：上级转移支付资金预计58993万元，区级一般公共预算支出135307万元，一般债券还本支出1500万元。社会保险基金预算支出28793万元，政府性基金预算支出8100万元，国有资本经营预算支出为1500万元。

全区一般公共预算支出安排的具体情况是：

一般公共服务支出26252万元，占支出的13.41%；

国防支出50万元，占支出的0.03%；

公共安全支出12600万元，占支出的6.44%；

教育支出38248万元，占支出的19.53%；

科学技术支出980万元，占支出的0.50%；

文化旅游体育与传媒支出2028万元，占支出的1.04%；

社会保障和就业支出43069万元，占支出的22.00%；

卫生健康支出19889万元，占支出的10.16%； 

节能环保支出1074万元，占支出的0.55%；

城乡社区事务支出12876万元，占支出的6.58%；

农林水事务支出13370万元，占支出的6.83%；

交通运输支出664万元，占支出的0.34%；

资源勘探信息等支出295万元，占支出的0.15%；

商业服务业等支出15万元，占支出的0.01%；

自然资源海洋气象等支出81万元，占支出的0.04%；

住房保障支出12158万元，占支出的6.21%；

粮油物资储备支出75万元，占支出的0.04%；

灾害防治及应急管理支出2526万元，占支出的1.29%；

预备费3000万元，占支出的1.53%；

债务还本支出1500万元，占支出的0.77%；

债务付息支出5050万元，占支出的2.58%。

四、2024年重点工作

(一)培植重点财源，提高收入质量。在“抓征收”和“强财源”上下功夫，确保提升财政收入质量，着重提高税收收入占一般公共预算收入的比重，不断优化财政收入结构。充分发挥财政资金引导作用，按照全区经济产业布局导向，大力支持“产城融合”中炼油化工等产业类项目建设，培育新兴财源增长，培植涵养税源，着力壮大财政实力；紧盯120万吨乙烯/年等重大项目建设，提高项目建设对财政的贡献率；紧盯重点纳税行业和重点领域税种的跟踪管理，加强稽查力度，提高税收征管水平，做到应收尽收。

(二)优化资金配置，兜牢“三保”底线。重点在“优结构”和“兜底线”上下功夫，确保财政健康运行。一是兜牢底线确保“三保”支出。认真贯彻落实中央、省市关于“三保”的决策部署，压实“三保”支出责任，增强“三保”支出保障能力；不断完善“三保”支出预算管理机制，确保“三保”不出问题，兜住财政支出保障的底线。二是强化绩效优化预算安排。按照“花钱必问效、无效必问责”的原则，坚持预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用，做到预算安排与资金使用绩效、预算执行、存量资金挂钩机制。三是统筹盘活弥补财力短板。定期组织开展清理盘活财政存量资金工作，对支出进度缓慢、结余结转资金规模过大、长期闲置的财政资金及时清理。加快消化存量资金，将盘活的财政存量资金统筹用于稳增长、调结构、惠民生的重点领域和关键环节，减少存量资金规模，弥补财力短板。

(三)强化债务管理，化解债务风险。重点在“强管理”和“防风险”上下功夫，确保优化债务管理。一是做到政府性债务按时足额偿还本息，压实各相关行业主管部门债券资金管理使用监管主体责任，紧盯债务单位规范资金管理，按时足额上缴专项债券资金本息。二是发挥好债券资金对有效投资的拉动作用，多部门联动，无缝化衔接，在确保规范的前提下，加快地方政府专项债券发行使用进度，加强与发改等部门关于优质项目的对接，尽早发挥债券资金效益。三是切实防范化解政府隐性债务，坚决遏制隐性债务增量，按照制定的隐性债务化解方案，落实责任主体，加强协调督促，按计划完成化解任务。　

(四)落实财政政策，助推经济发展。重点在“勤争取”和“促发展”上下功夫，确保财政资金落实。积极对接上级部门，及时掌握财政政策动向，协调上级转移资金，尤其是抓住中央关于进一步推进省以下财政体制改革的契机，争取增值税、城市维护建设税的分享比例与近郊三区一致。积极和省市财政对接，争取2024年最大债券额度，为有效弥补我区项目建设提供有力的资金保证。充分发挥财税引导调节机制，落实税费减免、财税支持、资金奖补政策，优化营商环境，抓住激励政策，招引有实力的企业落地，对新引进企业实行清单制动态管理，促进区域经济发展。

2024年全区财政工作保民生、促发展、控风险任务艰巨、责任重大。区财政部门将认真贯彻落实区委、区政府决策部署，在区人大和区政协的监督支持下，不负使命，主动作为，创新做好各项财政工作，为谱写西固高质量发展新篇章提供坚强财政保障！